NARYEX BİLİŞİM TEKNOLOJİLERİ TİCARET LTD. ŞTİ., (bundan sonra kısaca "NARYEX"
denecektir) suç gelirlerinin aklanması, terörizmin finansmanı ve bağlantılı diğer suçlar ile olan
mücadelede gerek ulusal gerekse uluslararası alandaki tüm çabaları desteklemeyi, tüm
yasalara ve diğer yasal düzenlemelere uymayı hedeflemektir.
Aklama suçu, suçtan elde
edilen gelirlerin yasadışı kaynağının gizlenmesi olarak tanımlanabilir. Kara para aklama süreci
genellikle 3 aşamadan oluşur:
-
1. Yerleştirme (suç gelirinin finansal sisteme sokulması)
-
2. Ayrıştırma (suç gelirini kaynağından uzaklaştırmak)
-
3. Bütünleştirme (yasadışı kaynağı ile bağlantısı kesilen fonun finansal sisteme aklanmış
bir şekilde sokulması) Finansal kurumlar kara para aklama sürecinin herhangi bir
aşamasında kullanılabilir.
Maksatlı olmasa da aklama suçuna karışmış bir kuruluşun itibarının zedelenmesi riski
bulunmaktadır; Tüm yasal düzenlemelere uyum,
-
Ulusal ve uluslararası bağlamda düzenleyici otoriteler ile iş birliği yapmak
-
Etik iş ilkelerine uyum. Türkiye Cumhuriyeti, Mali Eylem Görev Grubu (Financial
Action Task Force- FATF) üyesidir ve suç gelirlerinin aklanması ile mücadelede FATF
standartları ile uyumlu yasal düzenlemelerini uygulamaya sokmuştur.
Yasal
düzenlemelerin amacı suç gelirlerinin aklanmasının ve terörizmin finansmanının
önlenmesi ve bu konularda uygulanacak esasları belirlemektir. NARYEX hem
Türkiye'de hem de faaliyetlerde bulunduğu diğer ülkelerde, suç gelirlerinin
aklanmasının, terörizmin finansmanının ve bağlantılı diğer suç faaliyetlerinin
önlenmesi hakkındaki yasal düzenlemelere uyum sağlayacak şekilde suç gelirlerinin
aklanmasının önlenmesi programı geliştirir ve uygular.
Bu program;
-
Yazılı politika ve prosedürleri,
-
Aklama (AML) politika ve prosedürleri,
-
Programın uygulamadaki etkinliğini ve gelişmelerini test edecek denetimi Hem
Türkiye hem de faaliyette bulunulan diğer ülkelerin yasal düzenlemelerine uygun
faaliyet gösterilmesini güvence altına alacak iç denetim ve kontrol sistemini, İlgili
personele konu ile ilgili eğitim vermeyi kapsar. AML programı tüm personelin
sorumluluğundadır.
Politika ve Prosedürler özetle aşağıdaki gibidir;
Müşterini Tanı Prensibi: Müşteriler hakkında doğru ve yeterli bilgi sahibi olmak, işlemleri
izlemek, müşterilerin bankacılık faaliyetlerinin gelir, varlık, meslek bilgileri ile uyumlu olup
olmadığını izlemek vb.
Hesap Açılışı:
Gerekli bilgi ve belgeler temin edilmeden müşterilere hesap açılmaz. Hesaplar,
gerçek müşteri adı ile açılır. Anonim ve kod isimlerle hesap açılmaz. Müşteri kabulünde kara
liste kontrolleri yapılır.
Muhafaza: Müşteri bilgi ve belgeleri, işlemler ile ilgili kayıtlar 5 yıl süre
ile muhafaza edilir. Şüpheli İşlem Bildirimi: Tüm şüpheli işlemler ilgili otoriteye raporlanır
Ulusal ve Uluslararası İş birliği:
Gerektiğinde düzenleyici otoriteler ile iş birliği içerisinde
çalışılır. İş birliği, bilgi sağlama, hesaplara bloke koyma gibi işlemleri içerir.
NARYEX bu amaçlara ulaşmak için aşağıdaki tedbirleri alacaktır:
-
Yeni ve mevcut tüm Müşterilerin kimliklerini makul bir düzeye kadar doğrulama,
-
Müşteri’ye ait vergilendirme ve finansman işlemlerinin izlenmesi için riske dayalı bir
yaklaşım uygulama,
-
Müşteriler tarafından gerçekleştirilen herhangi bir şüpheli işlemi yürürlükteki
mevzuat çerçevesinde ilgili kurum ve kuruluşlara bildirme ve işbu AML Politikası
çerçevesinde işlemleri kaydetme,
-
NARYEX, işbu AML Politikasını uluslararası standartlara ve yürürlükteki mevzuata
uygun olarak hazırlamıştır.
1. Müşterini Tanı (Know-Your-Customer) Politikası
Şirket, Müşterini Tanı (Know-Your-Customer) Politikası uyarınca yürürlükteki mevzuat ve
Şirket içi diğer politikalar çerçevesinde aşağıdaki önlemlere başvurmaktadır.
-
Müşteri kimliğini doğrulama
-
Müşteri’nin gerçekleştirdiği işlemler sonucunda yararlanıcıyı tespit etmek için
önlemler alma
-
Müşteri’nin yapmak istediği işlemin amacı ve niteliği hakkında tatmin edici bir bilgi
edinme
-
Müşteri’yi ve Müşteri’nin gerçekleştirdiği işlemleri ile müşteri ilişkileri boyunca
izlenme ve Müşteri profili ile karşılaştırma
-
Özellikle dikkat edilmesi gereken yüksek riskli Müşteri’leri, işlemleri ve diğer
müşterileri izleme
2.Risk Analizi ve İzleme
-
NARYEX, Müşterilerinin finansal faaliyetlerinin izlenmesinde riske dayalı bir yaklaşım
benimseyip kara para aklama ve terörizmin finansmanını önlemek amacıyla aşağıdaki
yöntemlerle risk analizi yapıp, risk analizi sonucu elde ettiği bilgiler çerçevesinde ilgili
Müşteri’leri izlemeye alabilmektedir. Bu, hesapları veya vergi beyannamelerini
hazırlarken veya müşteri ile başka herhangi bir iş yürütürken gerçekleştirilecektir.
-
Risk Analizi, İzleme ve Kontrol faaliyetlerinin amacı, Şirket’i ve kripto para borsasını
risklere karşı korumak, izlemek ve kontrol etmektir.
-
NARYEX, bu kapsamda kripto para alım satım ve takas faaliyetlerinin ilgili mevzuat ve
düzenlemeleri sürekli izlemekte, risk grubu olarak nitelendirdiği Müşteri ve işlemleri
daha sık kontrol etmektedir
-
NARYEX bünyesinde gerçekleştirilecek risk analizi, izleme ve kontrol faaliyetleri Risk
Analizi ve Kontrol Departmanı sorumluluğunda yürütülmektedir. NARYEX izleme ve
kontrol faaliyetleri kapsamında aşağıdaki önlemleri almaktadır.
-
Yüksek risk grubundaki Müşterilerin ve işlemlerin izlenmesi ve kontrolü
-
Kompleks ve olağandışı işlemlerin izlenmesi ve kontrolü
-
Yüksek riskli ülkelerle yapılan işlemlerin izlenmesi ve kontrolü
-
Müşteriler tarafından gerçekleştirilen işlemlerin önceden belirlenmiş bir limiti aşıp
aşmadığının ya da müşteri profili ile tutarlılığının analizi
-
Müşterilere ait bilgileri ve belgeleri kontrol etmek, tamamlamak ve güncellemek
-
Kripto para alım satım ve transferine ilişkin tutulması gereken yazılı ve zorunlu
bilgileri saklamak
-
Müşteri tarafından gerçekleştirilen bir işlemin, söz konusu işlemle ilgili bilgilere uygun
olup olmadığını izlemek Şirket, yüksek risk grubunda yer alan Müşteri ve işlemleri
aşağıdaki şekilde belirlemiştir:
-
Tek bir kripto para takas işleminin veya birden çok bağlantılı işlem parasal tutardan
bağımsız olarak;
-
Yürürlükteki mevzuat çerçevesinde şüpheli işlem bildirimini gerektiren durumlarda
parasal tutardan bağımsız olarak;
-
Önceden edinilmiş kimlik bilgilerinin doğruluğu ve yeterliliği konusunda şüphe olduğu
takdirde parasal tutardan bağımsız olarak;
-
Üçüncü kişi yararlanıcıları gizleme potansiyeline sahip karmaşık işlemleri
gerçekleştiren Müşteriler
-
Para kaynaklarının kolayca doğrulanamayacağı durumlarda
-
Ekonomik veya görünür herhangi bir meşru amaca sahip olağandışı işlemler
3. Şüpheli İşlem Raporlama
-
Şirket’in sağlamış olduğu hizmetler çerçevesinde, kara para aklama ve terörizmin
finansmanına dair şüphe uyandıran hallerde, gerekli incelemeler sonucunda şüpheli
işlem olarak belirlenen işlemler (“Şüpheli İşlem”) yürürlükteki mevzuat uyarınca Mali
Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı’na (“Kurul”) bildirilmektedir
-
Şüpheli İşlemler tutarlara bakılmaksızın doğrudan Kurul’a bildirilmektedir.
-
Şüpheli işlem’i gerçekleştiren gerçek kişiler ve bunların yasal temsilcileri, şüpheli
işlem’i bildirme yükümlülüğüne uymayan yönetici ve personeller her türlü idari ve
cezai yaptırımdan sorumlu olacaktır. Görevlerini yerine getirirken, Çalışanlar ilgili
yasal yükümlülükler çerçevesinde uyarılacak ve bu doğrultuda hareket etmeleri
sağlanacaktır.
-
Tespit edilecek ve raporlanacak şüpheli İşlemler, bunlarla sınırlı olmamak kaydıyla,
aşağıdaki gibidir;
-
Meşru yasal ve ekonomik amaçları olmayan işlemler
-
Müşteri’nin bilgi ve belgeleri sağlamaktan kaçındığı veya isteksiz olduğu işlemler
-
Yürürlükteki mevzuatta tanımlanan yükümlülükler için raporlanması gerekli olan
işlemler
-
Müşterilerin yanıltıcı ve doğrulama yapılamayan bilgi verdiği işlemler
-
Kripto para alım, satım ve takas işlemlerinin yasaklandığı veya sınırlandığı
bölgelerdeki hesaplarla yapılan işlemler